Listado de deducciones que causan ambigüedades al momento de facturar y contabilizar

Listado de deducciones que causan ambigüedades al momento de contabilizar

          Las deducciones fiscales son un elemento clave para optimizar tu situación tributaria en México. Aprovechar estas deducciones te permite reducir la cantidad de impuestos que debes pagar al Servicio de Administración Tributaria (SAT). Sin embargo, muchos contribuyentes tienen ambigüedades de ciertos rubros de lo que pueden considerar al momento de facturar y en su momento contabilizar. Conocer las deducciones disponibles y cómo aplicarlas puede hacer una gran diferencia en tu carga fiscal. Exploraremos en detalle algunas de las deducciones fiscales, que causan ambigüedades al realizar la erogación y momento de realizar su registro contable.

a)   Las que sean estrictamente indispensables para la obtención de sus ingresos. Ejemplos: compra de mercancía, materia prima que se adquiere para posteriormente vender y obtener una ganancia. Uso del cfdi como G01 Adquisición de mercancía.

b) Gastos en general. Paqueterías, fletes, agua potable, energía eléctrica, renta de inmueble, mantenimiento de equipo de transporte, por mencionar algunos. Uso del cfdi G03 Gastos en general

c)  Gasolina. Siempre y cuando sea pagado con transferencia electrónica, monedero electrónico, tarjeta de débito, crédito. En este supuesto nunca debe ser pagado en efectivo. Uso del cfdi G03 Gastos en general

d)    Insumos para tienda u oficina. Cafeteras, Café, azúcar, cremas, tés, agua embotellada, galletas para uso de oficina, juntas, talleres; papel de baño, desechables, Kleenex, insecticidas, aromatizantes, Jabón para manos, bolsas para basuras, cestos de basura, escobas, trapeadores todos los productos y artículos para limpieza, artículos de decoración para stands, ferias, eventos donde participe la empresa. Uso del cfdi como G03 Gastos en general

e)  Artículos de ferretería. escaleras. Tornillos y clavos, extensiones de cables, focos, linternas, enchufes, cerraduras, cintas, candados, cerraduras. Uso del cfdi como G03 Gastos en general

f)  Mantenimiento del local. Artículos para la reparación de tu área de trabajo como puertas, paredes, baños. Pintura, brochas, rodillos, artículos de plomería, selladores, siliconas, cables para instalaciones eléctrica, tuberías pvc. Uso del cfdi como G03 Gastos en general

g) Papelería. Libretas, agendas, post it, lapiceros, lápiz, marca textos, clips, engrapadoras, perforadoras, Resistol, correctores, calculadoras, engrapadoras, cutters, reglas. Uso del cfdi como G03 Gastos en general

h)   Adquisición de activos, Todo aquel que estará de manera estático y se compra para uso y no venta. siempre y cuando su uso sea estrictamente para su actividad empresarial y no personal.

·      Compra de una laptop o computadora, monitores, teclados, mouse. Uso de cfdi será I04 Equipo de cómputo y accesorios

·  Escritorio, mesas. sillas, estantes., impresora, teléfono, Refrigerador, horno de microondas para uso de trabajadores, televisiones para proyecciones en juntas. Uso de cfdi será I02 Mobiliario y equipo de oficina por inversione

·         Equipos de transporte como automóviles, motos. Uso del cfdi como: I03 Equipo de transporte.

j)     Gastos diferidos. Ejemplos: como la remodelación y mantenimiento del local.

Errores comunes al deducir gastos

          Uno de los principales errores que cometen los contribuyentes al momento de deducir gastos es no conservar la documentación adecuada. Sin los recibos y facturas necesarios, el SAT puede rechazar tus deducciones, lo que podría resultar en una mayor carga fiscal. Otro error común es no conocer los límites de deducción para cada tipo de gasto. Por ejemplo, si deduces más de lo permitido por el SAT, podrías enfrentar sanciones y auditorías.

          También es importante evitar deducir gastos que no están relacionados con tu actividad económica. El SAT puede investigar y rechazar deducciones que no tengan una justificación clara. Por ello, es fundamental llevar un registro claro y detallado de todos los gastos y asegurarte de que sean pertinentes a tu actividad. Finalmente, otro error común es presentar la declaración fuera de los plazos establecidos, lo que puede resultar en multas y recargos.

Nota: Todos los pagos antes mencionados que rebasen la cantidad de 2,000.00 pesos por operación el pago será mediante transferencia electrónica de fondos cheque nominativo, tarjeta de crédito, débito, de servicios, o de los denominados monederos electrónicos autorizados por el SAT. Los gastos menores pueden ser pagados en efectivo.

Las empresas deben llevar un control riguroso de sus gastos para asegurarse de que son deducibles. Esto implica mantener un registro detallado de todas las transacciones y asegurarse de que cuenten con la documentación necesaria. Además, las deducciones para personas morales suelen estar sujetas a auditorías más estrictas por parte del SAT, por lo que es fundamental cumplir con todos los requisitos legales.